南寧軌道交通投資集團有限公司 3家下屬子公司主要領導任期經(jīng)濟責任審計 項目比選結果公示
南寧軌道交通投資集團有限公司
3家下屬子公司主要領導任期經(jīng)濟責任審計
項目比選結果公示
根據(jù)《南寧軌道交通投資集團有限公司3家下屬子公司主要領導任期經(jīng)濟責任審計項目比選文件》要求，南寧軌道交通投資集團有限公司于2025年2月25日對南寧軌道交通投資集團有限公司3家下屬子公司主要領導任期經(jīng)濟責任審計項目進行了比選?，F(xiàn)將本項目比選結果予以公示，公示期3天。如對公示結果有異議，請以書面形式并署真實姓名，于公示期內(nèi)郵寄或直接送至廣西南寧市青秀區(qū)云景路69號軌道大廈A2辦公樓1001室，直接送達以送達日期為準，郵寄以郵戳日期為準。（郵編：530001，電話：0771-2778499）。群眾如實反映有關問題受法律保護。
一、項目名稱
南寧軌道交通投資集團有限公司3家下屬子公司主要領導任期經(jīng)濟責任審計。
二、項目內(nèi)容
對南寧軌道交通投資集團有限公司3家下屬子公司主要領導任期經(jīng)濟責任進行審計，分為3個審計項目，具體審計內(nèi)容和范圍如下：
（一）南寧軌道地產(chǎn)集團有限責任公司原法定代表人、黨委書記、董事長睢濤同志（任期：2023年9月至2025年1月）和總經(jīng)理（職業(yè)經(jīng)理人）孔兵同志（任期：2023年9月至2025年1月）離任經(jīng)濟責任審計
1.審計內(nèi)容
（1）貫徹執(zhí)行黨和國家的經(jīng)濟方針政策和上級決策部署情況，推動企業(yè)可持續(xù)發(fā)展情況。重點關注黨的領導融入公司治理、黨委前置研究事項清單制定、董事會建設情況、董事會職權落實等取得成效情況。
（2）企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的制定、執(zhí)行和效果情況。
（3）企業(yè)法人治理結構的建立、健全和運行情況。
（4）“三重一大”的決策、執(zhí)行和效果情況。
（5）重大經(jīng)濟項目的投資、建設、運營管理及效益情況，重點關注重點工作任務的完成情況；重點關注職業(yè)經(jīng)理人任職以來開展的各項經(jīng)營管理事項對公司項目的整體盈利、工程管理、銷售管理、現(xiàn)金回籠情況的影響及項目主項指標的偏離情況。
（6）內(nèi)部控制和風險管理制度制定和設計的合理性、制度執(zhí)行的有效性以及內(nèi)控信息化建設和內(nèi)控監(jiān)督評價情況。重點關注企業(yè)關鍵領域的內(nèi)部控制制度的建立及執(zhí)行情況，包括采購管理、資產(chǎn)管理、銷售管理、投資管理等制度的建設及執(zhí)行情況。重點關注職業(yè)經(jīng)理人是否存在為實現(xiàn)公司短期效益目標而違反企業(yè)內(nèi)部控制相關規(guī)定的情況。
（7）企業(yè)財務的真實合法效益情況，關注資產(chǎn)、負債、收入、成本費用等會計指標真實性，會計政策和會計估計變更、合并報表范圍調(diào)整、差錯調(diào)整、收入成本確認、減值計提等核算事項。
（8）庫存商品、投資性房地產(chǎn)的管理及保值增值情況。
（9）在經(jīng)濟活動中落實有關黨風廉政建設責任和遵守廉潔從業(yè)規(guī)定情況。
（10）企業(yè)經(jīng)營提質(zhì)增效措施有效性。重點關注在建項目運作效率的提升情況、成本費用管控、“兩金”壓降、“兩非”剝離、“兩資”清理、項目利潤率等情況。
（11）防范化解重大經(jīng)營風險情況。重點關注債務、投資、招標采購、資金使用、金融等領域的風險。
（12）以往審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。重點關注涉及違規(guī)經(jīng)營投資問題的追責問責情況，整改完成效果。
（13）有關目標責任制完成情況。
（14）其他需要審計的內(nèi)容。
2.審計對象和范圍
（1）審計對象：地產(chǎn)公司原法定代表人、黨委書記、董事長睢濤同志和總經(jīng)理（職業(yè)經(jīng)理人）孔兵同志離任經(jīng)濟責任的履職情況。
（2）審計范圍：2023年9月至2025年1月，必要時追溯到相關年度或延伸審計有關單位（部門）。
（二）南寧軌道智慧生活服務集團有限責任公司原法定代表人、黨委書記、董事長黃萌同志（任期：2023年7月至2025年1月）和原總經(jīng)理朱琳琳同志（任期：2024年4月至2025年1月）離任經(jīng)濟責任審計
1.審計內(nèi)容
（1）貫徹執(zhí)行黨和國家的經(jīng)濟方針政策和上級決策部署情況，推動企業(yè)可持續(xù)發(fā)展情況。重點關注黨的領導融入公司治理、黨委前置研究事項清單制定、董事會建設情況、董事會職權落實等取得成效情況；總經(jīng)理辦公會建設情況、總經(jīng)理職權落實等取得成效情況；
（2）企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的制定、執(zhí)行和效果情況；重點關注多種經(jīng)營業(yè)務是否圍繞主責主業(yè)開展，各業(yè)務間是否具有協(xié)同作用，是否符合智慧生活集團以及軌道投資集團整體戰(zhàn)略布局及戰(zhàn)略需求；
（3）企業(yè)法人治理結構的建立、健全和運行情況；重點關注公司提級重組后各子公司及各部門之間協(xié)作情況；關注對新并入下屬公司的管控。
（4）重大經(jīng)濟事項的決策、執(zhí)行和效果情況；包括但不限于新業(yè)務開展、新公司設立、新項目投資的決策過程，投入產(chǎn)出情況；
（5）內(nèi)控制度的制定和執(zhí)行中決策、審批、運行、評價等環(huán)節(jié)的規(guī)范性、有效性，以及內(nèi)控信息化建設和內(nèi)控監(jiān)督評價情況；重點關注補簽、續(xù)簽合同的管理；
（6）企業(yè)財務的真實合法效益，關注資產(chǎn)、負債、收入、成本費用等會計指標真實性，會計政策和會計估計變更、合并報表范圍調(diào)整、差錯調(diào)整、收入成本確認、減值計提等核算事項； 貿(mào)易業(yè)務收入確認的真實性；
（7）在經(jīng)濟活動中落實有關黨風廉政建設責任和遵守廉潔從業(yè)規(guī)定情況；
（8）企業(yè)經(jīng)營提質(zhì)增效措施有效性。重點關注成本費用壓控、“兩金”壓降、多種經(jīng)營業(yè)務效益、閑置資產(chǎn)（含待出租資產(chǎn)）盤活、國有資本經(jīng)營預算執(zhí)行等進展情況；
（9）防范化解重大經(jīng)營風險。重點關注債務、投資、資金、金融等領域的風險；關注貿(mào)易業(yè)務資金占用情況；涉及貿(mào)易業(yè)務的融資風險；內(nèi)部擔保情況；
（10）以往審計發(fā)現(xiàn)問題的整改情況。重點關注涉及違規(guī)經(jīng)營投資問題的追責問責情況，整改完成效果；
（11）有關目標責任制完成情況；
（12）其他需要審計的內(nèi)容。
2.審計對象和范圍
（1）審計對象：智慧生活集團原黨委書記、法定代表人、董事長黃萌同志及原總經(jīng)理朱琳琳同志任職期間履行經(jīng)濟責任情況。
（2）審計范圍：2023年7月至2025年1月，必要時追溯到相關年度或延伸審計有關單位（部門）。
（三）南寧軌道科創(chuàng)公司法定代表人、黨委書記、董事長王晶格同志（任期：2022年12月至2025年1月）任中經(jīng)濟責任審計和原總經(jīng)理黃莉萍同志（任期：2023年4月至2025年1月）離任經(jīng)濟責任審計
1.審計內(nèi)容
（1）貫徹執(zhí)行黨和國家的經(jīng)濟方針政策和上級決策部署情況，推動企業(yè)可持續(xù)發(fā)展情況。重點關注黨的領導融入公司治理、黨委前置研究事項清單制定、董事會建設情況、董事會職權落實等取得成效情況。
（2）企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的制定、執(zhí)行和效果情況。
（3）企業(yè)法人治理結構的建立、健全和運行情況。
（4）“三重一大”的決策、執(zhí)行和效果情況。
（5）產(chǎn)業(yè)園項目的投資、建設、運營管理推進情況。
（6）內(nèi)部控制和風險管理制度制定和設計的合理性、制度執(zhí)行的有效性以及內(nèi)控信息化建設和內(nèi)控監(jiān)督評價情況。重點關注企業(yè)關鍵領域的內(nèi)部控制制度的建立及執(zhí)行情況，包括采購管理、資產(chǎn)管理、銷售管理、投資管理等制度的建設及執(zhí)行情況。
（7）企業(yè)財務的真實合法效益情況，關注資產(chǎn)、負債、收入、成本費用等會計指標真實性，會計政策和會計估計變更、合并報表范圍調(diào)整、差錯調(diào)整、收入成本確認、減值計提等核算事項。
（8）對外股權投資管理情況。
（9）在經(jīng)濟活動中落實有關黨風廉政建設責任和遵守廉潔從業(yè)規(guī)定情況。
（10）企業(yè)經(jīng)營提質(zhì)增效措施有效性。重點關注在建項目運作效率的提升情況、成本費用管控、“兩金”壓降、“兩非”剝離、“兩資”清理、項目利潤率等情況。
（11）防范化解重大經(jīng)營風險情況。重點關注債務、投資、招標采購、資金使用、金融等領域的風險。
（12）其他需要審計的內(nèi)容。
2.審計對象和范圍
（1）審計對象：科創(chuàng)公司法定代表人、黨委書記、董事長王晶格同志任中經(jīng)濟責任和原總經(jīng)理黃莉萍同志離任經(jīng)濟責任的履職情況。
（2）審計范圍：2022年12月至2025年1月，必要時追溯到相關年度或延伸審計有關單位（部門）。
（二）審計要求
根據(jù)《中華人民共和國民法典》《黨政主要領導干部和國有企事業(yè)單位主要領導人員經(jīng)濟責任審計規(guī)定》及其他相關法律法規(guī)，以及《南寧軌道交通投資集團有限公司經(jīng)濟責任審計管理實施辦法》、下屬子公司各類管理制度開展工作，對南寧軌道交通投資集團有限公司3家下屬子公司主要領導開展任期經(jīng)濟責任審計，包括領導人員推動本單位或部門科學發(fā)展的情況，領導人員權力運行情況，作為職業(yè)經(jīng)理人相關經(jīng)營業(yè)績指標和重點工作任務完成情況（如有），公共資金、國有資產(chǎn)、國有資源的管理、分配和使用中個人遵守廉潔從業(yè)規(guī)定等情況，作出客觀公正、實事求是的評價，分別出具3家下屬子公司的經(jīng)濟責任審計報告及管理建議書，并經(jīng)南寧軌道交通投資集團有限公司審批通過。
三、中選單位：
本次中選單位為 廣西新時代會計師事務所有限公司
四、中選價格：
本次中選價格為：人民幣120,754.72元（不含稅價格），增值稅稅率6%，價稅合計人民幣128,000.00元。
南寧軌道交通投資集團有限公司
2025年2月27日